Mục lục

Lãi lỗ trong đầu tư chứng khoán là gì? Cách tính lãi lỗ như thế nào?

Hiểu một cách đơn giản thì lãi (lỗ) trong chứng khoán là phần chênh lệch giữa số tiền bạn bỏ ra khi đầu tư chứng khoán và số tiền mà bạn thu về.

Cách tính lãi lỗ trong đầu tư chứng khoán

Cách tính lãi lỗ trong đầu tư chứng khoán

Xem lãi (lỗ) khi đầu tư chứng khoán ở đâu?

Thông thường khi bạn mua bán cổ phiếu, lãi (lỗ) của bạn sẽ được công ty chứng khoán tính toán và hiển thị trong phần danh mục hay phần báo cáo tài sản tùy từng công ty. Tuy nhiên, chúng ta thường chỉ có thể xem lãi (lỗ) của các các cổ phiếu hiện còn nắm giữ hoặc những cổ phiếu được mua/bán trong 3-6 tháng gần nhất. Hay trong trường hợp bạn sử dụng nhiều tài khoản chứng khoán tại các công ty khác nhau để giao dịch cùng lúc, bạn sẽ khó có được cái nhìn tổng quan về toàn bộ danh mục của mình.

Lãi lỗ danh mục chứng khoán

Lãi lỗ danh mục chứng khoán

Để có cái nhìn tổng quan nhất về các giao dịch của mình chúng ta nên tạo cho bản thân một nhật ký để ghi chép lại các giao dịch. Nhưng để lập được một nhật ký giao dịch trước tiên điều bạn phải biết đó là bạn phải biết cách tính toán lãi (lỗ) cho các giao dịch của mình.

Làm thế nào để tính toán lãi (lỗ) của cổ phiếu?

Làm thế nào để tính toán lợi nhuận cổ phiếu?

Làm thế nào để tính toán lợi nhuận cổ phiếu?

Dưới đây chính là công thức tính toán lãi (lỗ) mà bạn có thể sử dụng:

Lãi (lỗ) = [(GB*KL)(1 – %T)] – [(GM*KL)(1 + %PM)] 

Trong đó:

GB là giá mà bạn bán ra

KL là số cổ phiếu mà bạn mua hoặc bán

T là thuế suất thuế thu nhập cá nhân 

GM là giá mà bạn mua vào

PM là phí giao dịch mua mà bạn phải trả

Ví dụ: Nhà đầu tư mua 100 cổ phiếu XYZ với giá mua là 100.000 VNĐ, % phí mua là 0,35%. Sau đó nhà đầu tư bán 100 cổ phiếu này với giá 150.000 VNĐ với thuế suất thuế thu nhập cá nhân là 0,1%. Lãi nhà đầu tư nhận được trong trường hợp này là:

[(150.000*100) (1 – 0,1%)] – [(100.000*100)(1 + 0,35%)] = 4.950.000 VNĐ

Vậy số lãi mà nhà đầu tư này nhận được sẽ là 4.590.000 VNĐ

Tuy nhiên công thức trên chỉ phù hợp khi giao dịch của bạn không nhận được cổ tức hay có sựa chia, tách, gộp cổ phiếu. Sau đây chúng ta hãy đến với công thức tổng quát nhất.

Công thức tỷ suất sinh lời của cổ phiếu

R = (FV/PV)^(1/n) – 1

Trong đó:

R: % tỷ suất sinh lời

n: Số kỳ mà nhà đầu tư đầu tư

PV: Số tiền nhà đầu tư phải bỏ ra cho một khoản đầu tư (dòng tiền ra)

FV: Số tiền sinh lời trong tương lai (dòng tiền vào)

Lãi (lỗ) bạn nhận được khi này sẽ là:

Lãi (lỗ) = PV*R

Ví dụ để tính tỷ lệ lãi suất sinh lời trong trường hợp này như sau

Cuối năm 2018: Nhà đầu tư mua 100.000 cổ phiếu của công ty N giá 50.000 VNĐ/CP, với phí giao dịch là 0,35% => Tổng giá trị đầu tư (tổng dòng tiền ra) là 5.017.500.000 VND

Năm 2019: Công ty chia cổ tức bằng cổ phiếu tỷ lệ 30% => Nhận thêm 30.000 CP, tổng là 130.000 CP

Năm 2020: Công ty chia cổ tức tiền mặt 30% là 3.000 VND/CP với thuế thu nhập cá nhân là 5% => Tổng nhận được (dòng tiền vào) 370.500.000 VND

Cuối năm 2021: Cổ phiếu đang giá tốt nên nhà đầu tư quyết định bán cổ phiếu ở mức giá 66.000 VND/CP với 130.000 số cổ phiếu nhà đầu tư có được, với thuế suất thuế thu nhập cá nhân là 0,1% tổng thực nhận (dòng tiền vào) 7.722.000.000 VND.

Đồng thời khi này nhà đầu tư cần phải nộp thuế thu nhập cá nhân đối với thu nhập từ việc nhận cổ tức bằng cổ phiếu năm 2019 với mức thuế là 5%.

Thuế TNCN phải nộp = (Số lượng cổ phiếu thực nhận x mệnh giá của cổ phiếu) x Thuế suất thuế TNCN

Thuế TNCN phải nộp = (30.000 x 10.000) x 5% =15.000.000 VND (dòng tiền ra)

Giao dịch của nhà đầu tư này có tỷ suất sinh lời được tính như sau:

PV = 5.017.500.000 + 15.000.000 = 5.032.500.000

FV = 370.500.000 + 7.722.000.000 = 8.092.500.000

n = 3  

R = (8.092.500.000/5.032.500.000)^(1/3) – 1 = 17.17%

Lãi nhà đầu tư nhận được khi này sẽ là: 5.032.500.000 * 17.17% = 864.080.250 VND

Vậy tỷ suất sinh lợi cổ phiếu của quá trình đầu tư này đạt 17.17% tương ứng với số tiền lãi là 864.080.250 VND, trong quá trình tính toán để đơn giản hóa cách tính thì các tổ chức tài chính căn cứ vào việc chia cổ tức và chia, tách, gộp cổ phiếu để tính được giá trị cổ phiếu điều chỉnh.

Ngoài ra, các mức phí giao dịch cũng sẽ thay đổi theo từng công ty chứng khoán và tài khoản của nhà đầu tư cá nhân. Tham khảo chi tiết về các khoản phí này ở đây.

Viết nhật ký giao dịch lãi lỗ

Nhật ký giao dịch là một công cụ rất phổ biến trong giới đầu tư, nó ghi chép lại toàn bộ những giao dịch được thực hiện bởi nhà đầu tư. Một nhật ký giao dịch thường bao gồm ngày mua, ngày bán, mã cổ phiếu, giá mua, giá bán, khối lượng, tổng vốn, tỷ suất sinh lời, lãi (lỗ), lý do mua (bán), nguyên nhân thành công (thất bại) hay bài học rút ra sau mỗi giao dịch… Những thông tin này thường sẽ không có đủ trong báo cáo danh mục mà công ty chứng khoán gửi cho bạn.

Viết nhật ký giao dịch

Viết nhật ký giao dịch

Nhật ký giao dịch sẽ giúp bạn xác định được hiệu suất đầu tư; quan sát quá trình phản ứng tâm lý của bạn trong suốt quá trình mua bán một mã cổ phiếu nào đó. Thông qua nó bạn có thể đánh giá được chính xác hơn về hành vi của mình trong suốt quá trình đầu tư, từ đó rút ra kinh nghiệm từ những sai lầm và đưa ra quyết định chính xác hơn trong tương lai. Đây cũng là công cụ hữu hiệu giúp bạn giữ được kỷ luật trong đầu tư. Cuối cùng là có thể hạn chế được các giao dịch không hiệu quả và tối ưu được lợi nhuận.

Happy Trading !

Nullam quis risus eget urna mollis ornare vel eu leo. Aenean lacinia bibendum nulla sed